Pelaksanaan Rekonsiliasi Eksternal Tingkat UAKPA Bulan Januari sampai dengan Mei 2017

Yth. Kuasa Pengguna Anggaran Satuan Kerja

       Mitra Kerja KPPN Barabai

       di Tempat

Sehubungan dengan Surat Direktur Jenderal Perbendaharaan Nomor S-5108/PB/2017 tanggal 7 Juni 2017 hal tersebut pada pokok surat, dapat disampaikan hal-hal sebagai berikut :

1.    Rekonsiliasi eksternal antara UAKPA/Satker dengan KPPN dilakukan menggunakan Aplikasi e-Rekon&LK yang dapat diakses melalui alamat website www.e-rekon-lk.djpbn.kemenkeu.go.id.

2.    Pelaksanaan rekonsiliasi:

a.    Satker meng-upload ADK dari Aplikasi SAIBA bulan Mei 2017 ke Aplikasi e-Rekon&LK. ADK bulan Mei merupakan data akumulatif yang mencakup bulan Januari s.d. Mei 2017. Dengan demikian tidak perlu dilakukan rekonsiliasi dan penerbitan BAR secara bulanan dari bulan Januari s.d. April 2017;

b.    Hasil rekonsiliasi dituangkan dalam Berita Acara Rekonsiliasi (BAR) sesuai kebijakan penerbitan BAR;

c.    Apabila masih terdapat perbedaan data sesuai kebijakan penerbitan BAR, maka Satker melakukan perbaikan data dan meng-upload ulang data yang telah diperbaiki ke Aplikasi e-Rekon&LK;

d.    Apabila telah sesuai kebijakan penerbitan BAR, KPPN melakukan “approval” dan kedua belah pihak (UAKPA dan KPPN) melakukan proses tanda tangan secara elektronik;

e.    Apabila sampai dengan tanggal 20 Juni 2017 belum terbit BAR (status rekonsiliasi pada Aplikasi e-Rekon&LK belum meperoleh status “Menunggu TTD KPA”), Satker dikenakan sanksi sebagaimana diatur dalam PMK Nomor 210/PMK.05/2013.

3.    Jadwal rekonsiliasi dan periode open dan closed upload ADK untuk bulan Januari s.d. Mei 2017 adalah sebagai berikut:

a.    Tanggal 7 s.d. 18 Juni 2017 open period upload ADK;

b.    Tanggal 19 s.d. 20 Juni 2017 closed period upload ADK;

c.    Tanggal 7  s.d. 20 Juni 2017 merupakan masa penyelesaian rekonsiliasi;

 d.    Tanggal 21 s.d. 23 Juni 2017 open period upload ADK untuk:

1)    Upload awal/ulang untuk menyelesaikan sanksi rekonsiliasi.

2)    Perbaikan laporan keuangan.

e.    Mulai tanggal 24 Juni 2017 sampai dengan dimulainya rekonsiliasi bulan Juni 2017 (Semester 1 Tahun 2017) merupakan masa closed period upload ADK ke Aplikasi e-Rekon&LK.

4.    Proses penyusunan Laporan Keuangan Tingkat Satker:

a.    Setelah BAR terbit, UAKPA membandingkan secara manual Laporan Keuangan berupa LRA, Neraca, LO, dan LPE per tanggal 31 Mei 2017 serta Neraca Percobaan Awal per tanggal 1 Januari 2017 dari SAIBA Satker dengan laporan serupa yang dihasilkan dari Aplikasi e-Rekon&LK.

b.    Apabila terdapat perbedaan pada saldo-saldo dalam laporan keuangan, maka Satker melakukan perbaikan nilai-nilai dan meng-upload ulang ADK yang telah diperbaiki ke Aplikasi e-Rekon&LK.

c.    Apabila Satker ingin melakukan upload ulang ADK ke Aplikasi e-Rekon&LK yang telah terbit BAR (status pada Aplikasi e-Rekon&LK menunjukkan “BAR siap Download”) maka Satker segera mengajukan permohonan reset BAR ke KPPN.

d.    Atas ADK yang di-upload ulang, KPPN melakukan “approval” ulang, menerbitkan BAR ulang dan kedua belah pihak menandatangani BAR ulang secara elektronik.

5.    Ketentuan dan jadwal rekonsiliasi Semester I Tahun 2017 akan ditetapkan kemudian.

6.    Dalam hal terdapat permasalahan dalam penggunaan Aplikasi e-Rekon&LK agar menyampaikan pertanyaan, permasalahan, atau permintaan informasi melalui Layanan Helpdesk HAI-DJPBN pada website www.djpbn.kemenkeu.go.id/helpdesk.

Demikian, atas perhatiannya diucapkan terima kasih.